Przekształcenie kredytu w CHF na kredyt w PLN. Mediacje przed Sądem Polubownym przy KNF.
1. Jaki kredyt walutowy w CHF można przekształcić na PLN?
Możesz przekształcić wyłącznie kredyt wzięty na własne cele mieszkaniowe przynajmniej przez jednego kredytobiorcę.
2. Jak złożyć wniosek o mediację online w serwisie internetowym iPKO?
- Przejdź do Moich spraw i wybierz kolejno: Dyspozycje i zaświadczenia, Nowa dyspozycja, Kredyty hipoteczne, Wniosek o mediację.
- Wybierz kredyt hipoteczny do przekształcenia i potwierdź, czy zapisane w banku dane wszystkich kredytobiorców są poprawne. Poprawny nr telefonu, adres e-mail i korespondencyjny są potrzebne do obsługi wniosku. Możesz zmienić swoje dane od ręki, w trakcie wypełniania tego wniosku. Pozostali kredytobiorcy mogą to zrobić w swoim iPKO, na infolinii lub w oddziale.
- Wskaż mediatora do postępowania mediacyjnego oraz oddział, w którym podpiszesz ugodę.
Prezes Sądu Polubownego przy KNF sam wybierze mediatora, jeśli:
- Ty i bank nikogo nie wybierzecie lub Wasze wybory będą różne,
- dany mediator będzie niedostępny.
Jeżeli zrezygnujesz z wyboru mediatora, a bank nie - mediacje poprowadzi mediator wskazany przez bank.
- Wyraź potrzebne zgody i podpisz narzędziem autoryzacji umowę o mediację,
- Gotowe! Pamiętaj, że pozostali kredytobiorcy mają 14 dni na podpisanie tego wniosku. Mogą to zrobić w swoim serwisie iPKO lub na specjalnej platformie banku, do której link zostanie im przekazany za pomocą email oraz sms.
Uwaga: możesz też złożyć wniosek o mediację osobiście, w jednym z naszych oddziałów, które obsługują kredyty hipoteczne.
3. Jak przebiega postępowanie mediacyjne?
- Podpisanie wniosku i umowy o mediację
Gdy podpisy Twoje i innych kredytobiorców są już złożone, bank podpisuje umowę o mediację i przekazuje ją do Sądu Polubownego przy KNF. - Mediacje w Sądzie Polubownym przy KNF
- o kolejnych krokach w procesie mediacji, w tym terminach spotkań, będzie Cię informował Sąd Polubowny w korespondencji mailowej lub bezpośrednio mediator,
- aktualny status mediacji sprawdzisz na stronie https://statusmediacji.knf.gov.pl,
- najpierw odbywasz spotkanie z mediatorem, a następne – z mediatorem i pełnomocnikiem banku,
- na kilka dni przed spotkaniem mediacyjnym z bankiem dostaniesz indywidualną propozycję, przeliczenia kredytu na walutę polską stanowiącą podstawę ustalenia pozostałej do spłaty kwoty kredytu w PLN oraz wzór umowy ugody,
- koszty Sądu Polubownego, wynikające z regulaminu Sądu, pokrywa bank,
- spotkania co do zasady są przeprowadzane online, a postępowanie przed Sądem Polubownym jest poufne,
- jeżeli Ty i bank dojdziecie do porozumienia, kolejnym krokiem jest podpisanie ugody we wcześniej wybranym przez Ciebie oddziale. - Podpisanie ugody w oddziale banku
- ugoda musi zostać podpisana przez wszystkich kredytobiorców w tym samym dniu w ciągu 36 dni od uzgodnienia jej warunków,
- dostaniesz telefon od naszego konsultanta – wspólnie ustalicie termin podpisania ugody we wcześniej wskazanym przez Ciebie oddziale,
- WAŻNE: na tym etapie nie możesz już zmieniać treści warunków i załączników. Wszystkie uwagi do treści tych dokumentów powinny zostać zgłoszone i wyjaśnione w trakcie mediacji. Jeśli jednak na tym etapie kredytobiorca będzie chciał dokonać zmian to wówczas cały proces musi rozpocząć się od początku- musisz złożyć nowy wniosek o mediację bezpośrednio do Sądu Polubownego przy KNF. Nie ma możliwości ponownego złożenia wniosku w iPKO,
- podpisanie ugody może wiązać się ze zmianami w księdze wieczystej nieruchomości – bank złoży wniosek w sądzie wieczystoksięgowym po podpisaniu ugody. Jeśli będzie potrzebne dostarczenie dodatkowych dokumentów, dowiesz się o tym w czasie mediacji,
- jeśli wymagana będzie zmiana wpisu hipotecznego, a w księdze wieczystej nieruchomości będą figurować wpisy uniemożliwiające dokonanie ww. zmiany (np. postępowania egzekucyjne, ograniczenia w rozporządzaniu nieruchomością, postępowania podziałowe lub scaleniowe, niezgodności stanu faktycznego ze stanem ujawnionym w księdze wieczystej) umowa o mediację i/lub ugoda nie będą mogły być zawarte przed zakończeniem ww. postępowań i uregulowaniem stanu księgi wieczystej poprzez wykreślenie ww. wpisów. W przypadku kiedy bank będzie posiadał taką informację przed podpisaniem umowy o mediację, bank nie podpisze umowy o mediację, a ty będziesz mógł ponownie złożyć wniosek w serwisie transakcyjnym iPKO po uregulowaniu stanu księgi wieczystej. Jeżeli o wpisach uniemożliwiających dokonanie zmian w księdze wieczystej bank poweźmie wiedzę dopiero po podpisaniu umowy o mediację cały proces musi rozpocząć się od początku – będziesz musiał złożyć nowy wniosek o mediację bezpośrednio do Sądu Polubownego przy KNF, zgodnie z obowiązującym w tym zakresie regulaminem Sądu, po uregulowaniu stanu księgi wieczystej. Na tym etapie nie ma możliwości ponownego złożenia wniosku w iPKO.
4. Sposób przeliczenia przez bank kredytu z CHF na PLN
Ugoda zakłada zmianę waluty zadłużenia z CHF na PLN. Kredyt zostanie rozliczony tak, jakby od daty zawarcia umowy był udzielony w PLN. Zachowane zostają pozostałe parametry kredytu wynikające z umowy tj. okres kredytowania, forma spłaty kredytu w ratach malejących/annuitetowych oraz poniesione opłaty, prowizje i składki ubezpieczeniowe.
Do wyliczenia równowartości kredytu w PLN przyjęta zostanie suma kwot w PLN, które bank wypłacił tytułem kredytu w CHF. Jeśli jakakolwiek część wypłaty nastąpiła w CHF, przeliczona zostanie na PLN po średnim kursie NBP z dnia wypłaty. W zestawieniu zostanie uwzględniony fakt, że wypłata kredytu nastąpiła w transzach.
Do wyliczenia kwoty kredytu przeliczonego na PLN przyjęte zostanie oprocentowanie według zmiennej stopy procentowej na dzień zawarcia umowy. Oprocentowanie zostanie ustalone jako suma wskaźnika referencyjnego WIBOR 3M i marży. Więcej szczegółów znajdziesz w pytaniach i odpowiedziach.
5. Obowiązek podatkowy
W wyniku rozliczenia kredytu, bank może umorzyć Ci część zadłużenia.
- Kiedy nie zapłacisz podatku?
Sytuacje, w których nie musisz płacić podatku od umorzenia kredytu, a bank nie wystawia Ci PIT-11, określa Rozporządzenie Ministra Finansów w sprawie zaniechania poboru podatku dochodowego od niektórych dochodów (przychodów) związanych z kredytem hipotecznym udzielonym na cele mieszkaniowe (RMF). Rozporządzenie obowiązuje do końca 2021 roku. Żeby bank mógł zastosować preferencję podatkową z RMF, w czasie podpisywania ugody potrzebujesz podpisać oświadczenie:
- o tym, że kredyt został zaciągnięty na własne cele mieszkaniowe oraz
- że nie korzystałeś z umorzenia wierzytelności z tytułu innego kredytu zabezpieczonego hipotecznie, zaciągniętego na własne cele mieszkaniowe.
WAŻNE: RMF musi obowiązywać w dniu podpisania ugody.
Pamiętaj, że kryteria związane z zaniechaniem opodatkowania dotyczą każdego współkredytobiorcy. Oznacza to, że jeżeli jeden ze współkredytobiorców spełni kryteria zaniechania opodatkowania, podatek może być należny w stosunku do pozostałych.
Przykład: jest czterech kredytobiorców, a kwota umorzenia to 100 000 zł. Każdy z kredytobiorców uzyska przychód 25 000 zł i każdy powinien zapłacić podatek 4 250 zł (stawka podatkowa 17%) lub 8 000 zł (stawka podatkowa 32%) podatku. Więcej szczegółów znajdziesz w pytaniach i odpowiedziach. - Na co trzeba zwrócić szczególną uwagę przy analizie propozycji ugodowych banku?
- efekt podatkowy może wpłynąć na wymiar ekonomiczny zawieranej ugody,
- z uwagi na wysokość umorzenia możesz wejść w wyższy próg podatkowy (32% zamiast 17%), przez co należny podatek będzie wyliczony w oparciu o wyższy próg.
6. Kiedy zapłacisz podatek?
Jeżeli nie masz zaciągniętego kredytu na własne cele mieszkaniowe albo skorzystałeś z umorzenia z tytułu innego kredytu, bank wykaże przychód z tytułu umorzenia w informacji podatkowej (PIT-11.) – bank wyśle ją do Ciebie oraz do Twojego urzędu skarbowego po zakończeniu roku, w którym zrealizowano umorzenie.
Masz obowiązek uwzględnić ten przychód w swoim rocznym zeznaniu podatkowym i zapłacić od niego podatek według skali podatkowej (tj. z zastosowaniem stawki podatku 17% lub 32%, w zależności od Twojej sytuacji podatkowej). Wykazany przychód może zwiększyć średni dochód przypadający na członka Twojej rodziny. Uwzględnij to, jeżeli korzystasz ze wsparcia, które zależy od wysokości tego dochodu.
WAŻNE: Do sporządzenia PIT-11 bank wykorzysta Twój adres zamieszkania wskazany w umowie ugody. Jeżeli adres jest nieaktualny (inny niż zgłoszony w urzędzie skarbowym), zmień go w serwisie transakcyjnym iPKO lub w oddziale banku przed podpisaniem umowy ugody.
7. Ryzyko stopy procentowej
Miesięczna rata kredytu składa się z 2 części – kapitałowej i odsetkowej.
Część odsetkowa, w przypadku zmiennej stopy procentowej, uzależniona jest od:
- wysokości kapitału do spłaty,
- marży banku,
- wysokości ustalonego wskaźnika (np. WIBOR 3M).
W przypadku kredytu hipotecznego, przez ryzyko stopy procentowej rozumiemy niebezpieczeństwo negatywnego wpływu zmiany wysokości wskaźnika referencyjnego (np. wzrost wysokości wskaźnika WIBOR) na wysokość odsetkowej części raty kredytu i całkowity koszt kredytu. Wysokość wskaźnika referencyjnego zależy pośrednio od wielu czynników, np. wysokości stóp procentowych ustalanych przez Radę Polityki Pieniężnej, inflacji, podaży pieniądza, cykli koniunkturalnych, wysokości PKB czy zmiany sposobu wyznaczania wskaźnika przez administratora wskaźnika referencyjnego. Nie można przewidzieć, jak będzie kształtował się wskaźnik referencyjny za kilka, kilkanaście, a tym bardziej za kilkadziesiąt lat. Nie można również przewidzieć górnej granicy wzrostu wysokości WIBOR, co oznacza, że ryzyko zmiany stopy procentowej jest nieograniczone.
Aby ograniczyć to ryzyko oferujemy kredytobiorcom możliwość oprocentowania z wykorzystaniem stałej stopy procentowej przez 5 lat. W przypadku gdy pozostały okres spłaty kredytu po zawarciu ugody i aneksu będzie krótszy niż 5 lat, stała stopa procentowa będzie obowiązywała do końca obowiązywania umowy.
8. Ryzyko istotnej zmiany lub zaprzestania publikacji wskaźnika referencyjnego WIBOR.
Zwróć uwagę, że konsekwencją zastosowania oprocentowania z wykorzystaniem wskaźnika referencyjnego WIBOR jest również możliwość wystąpienia istotnej zmiany lub zaprzestania publikacji wskaźnika referencyjnego. W takim przypadku może go zastąpić wskaźnik zastępczy albo referencyjna (główna) stopa procentowa banku centralnego. To może oznaczać wzrost odsetkowej części raty kredytu i tym samym całkowity koszt kredytu.
Jak złożyć wniosek o przekształcenie kredytu w CHF na PLN w serwisie iPKO?